營業稅　境外電商銷項明細檔

說明

(１) 檔案編碼請採UTF-8（無BOM）。

(２) 各欄位間請以「|」間隔。（本檔案共13欄故每筆記錄需有12個「|」）

(３) 各筆記錄間以換行符號（CRLF 16進位內碼0D0A）分隔。

(４) 欄位內容不可含有換行符號。

(５) 請移除欄位前後之多餘空白。

序號

欄項名稱

屬性及長度

備註

1

格式代號

char(2)

「33」代表銷項一般稅額計算之電子發票之銷貨退回或折讓證明單，應依原銷售勞務之幣別按月彙總登錄。

「35」代表銷項一般稅額計算之電子發票，應依原銷售勞務之幣別按月彙總登錄。

2

資料所屬期別

資料所屬年度

char(3)

中華民國年（西元年－1911）

例：西元2017年應填入106

西元2018年應填入107

資料所屬月份

char(2)

3

幣別

char(3)

以臺灣銀行掛牌公告之幣別為限。

4

銷售總計金額

number(17,5)

整數12位，小數點後5位。

5

匯率

number(7,5)

整數2位，小數點後5位。

申報銷貨退回或折讓者，請填入原發票開立年月之匯率。

6

換算後銷售總計金額

number(12)

銷售總計金額×匯率

7

銷售額

number(12)

換算後銷售總計金額－銷項稅額

8

銷項稅額

number(10)

換算後銷售總計金額×〔徵收率÷（1+徵收率）〕（計算後尾數不滿一元者，四捨五入至整數位）

9

交易筆數

number(10)

10

統一發票字軌

char(2)

11

發票起號

number(8)

12

發票迄號

number(8)

13

原開立發票年月

申報銷貨退回或折讓者，該欄位必填；申報銷項者，該欄位免填。

發票開立年

char(3)

中華民國年（西元年－1911）

例：西元2017年應填入106

西元2018年應填入107

發票開立月

char(2)